7 choses à savoir sur la réduction du retrait minimal du FERR pour 2020

Afin d'atténuer les défis économiques provoqués par la pandémie de COVID-19, le gouvernement du Canada offre aux aînés la possibilité de réduire de 25 % le montant minimal qu'ils doivent retirer de leur fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) cette année.

Cette baisse se justifie par le fait que la récente volatilité des marchés financiers mondiaux attribuable à la crise sanitaire peut nuire à l'épargne-retraite de nombreux aînés. Elle évite aux investisseurs de vendre des actifs au moment où les conditions du marché ne sont pas idéales.

Selon l'annonce du gouvernement, cette mesure offrira plus de souplesse aux aînés qui redoutent d'être obligés de vendre des actifs de leur FERR afin de se conformer aux exigences de retrait minimal.

Par exemple, si le retrait minimal de votre FERR s'élevait à 10 000 $ cette année, le montant après la réduction de 25 % s'établit à 7 500 $. Si votre FERR était déjà ouvert au 31 décembre 2019, le retrait minimal fixé pour 2020 vous a été communiqué. La réduction de 25 % s'applique donc à ce montant minimal initial.

Afin de déterminer les conséquences de ce changement pour vous, voici sept questions couramment posées à propos de cette mesure d'aide gouvernementale.

1) La réduction s'appliquera-t-elle aux années futures?

La réduction de 25 % est une mesure temporaire applicable uniquement en 2020. Les facteurs qui déterminent habituellement le montant des retraits des FERR seront rétablis en 2021.

2) J'ai déjà retiré le montant minimal obligatoire prévu à l'origine pour 2020. Puis-je recotiser l'excédent?

Contrairement à l'initiative similaire que le gouvernement avait prise lors de la crise financière de 2008, si vous avez déjà retiré le plein montant avant l'annonce du 18 mars, vous ne pouvez pas reverser le montant correspondant à la réduction.

3) Est-ce que je suis obligé d'abaisser le montant minimal du retrait?

Non, la réduction de 25 % du retrait minimal est facultative et vous devez en faire la demande si vous la désirez. Elle permet aux titulaires de FERR (les rentiers) qui ne souhaitent pas retirer le plein montant d'origine de garder les fonds excédentaires investis en bénéficiant d'un report d'impôt.

4) Le changement vise-t-il aussi les fonds de revenu viager (FRV) et autres FERR immobilisés?

La mesure temporaire s'applique en 2020 à tous les types de FERR, y compris les FRV et autres FERR immobilisés.

5) Qu'en est-il de la retenue d'impôt à la source pour les résidents canadiens?

En vertu des dispositions temporaires, la retenue d'impôt, qui constitue ni plus ni moins qu'un paiement anticipé de l'impôt sur le revenu, est calculée en fonction du montant minimal non réduit. (Normalement, les retraits d'espèces ou de titres en nature supérieurs au montant annuel minimal sont assujettis à une retenue d'impôt à la source.)

6) Quelle incidence ce changement a-t-il sur l'attribution du revenu de retraite à mon conjoint?

Dans le cas des FERR de conjoint, le montant minimal d'origine (avant la réduction) sera utilisé pour déterminer qui paiera l'impôt sur le retrait. Cette mesure permet d'éviter une hausse injuste du montant attribué au cotisant.

7) Que dois-je faire pour me prévaloir de la réduction?

Si le montant que vous avez déjà reçu de votre FERR n'atteint pas celui du retrait minimal réduit établi pour 2020 et que vous souhaitez y apporter des modifications, veuillez nous aviser au moyen d'un message sécurisé envoyé à partir de votre session de placement en ligne, ou en appelant un représentant*. Les demandes de réduction doivent nous parvenir avant le 31 décembre 2020 ou avant la date prévue de votre retrait minimal.

Pour les clients de RBC Placements en Direct

Si vous n’avez pas déjà retiré le montant minimal non réduit pour 2020 et souhaitez profiter de cette offre, vous devez communiquer avec nous par téléphone au 1 800 769-2560 ou vous connecter à votre compte et nous écrire un courriel par le biais du Centre des messages sécurisés*. (Veuillez sélectionner « Autres demandes de renseignements » dans le menu déroulant.)

Si vous avez déjà demandé à RBC Placements en Direct de retirer le montant minimal, sachez que nous ne retirerons pas systématiquement le montant minimal réduit pour 2020.

* Veuillez noter que nous recevons un volume élevé de demandes de renseignements de clients par téléphone et message sécurisé. Nous déployons tous les efforts pour répondre aussi rapidement que possible. Nous vous remercions de votre compréhension et vous présentons nos excuses pour tout retard.

Pour en savoir plus sur les FERR, cliquez 5 choses à savoir sur les retraits FERR.