5 choses à savoir sur les retraits FERR

Lorsque vient le temps de cesser d'amasser des fonds en prévision de la retraite et de se servir de l'épargne prévue à cette fin, plusieurs questions sur les fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR) se posent.

Parmi ces questions, les deux suivantes reviennent fréquemment :

• Combien dois-je retirer de mon FERR chaque année?
• À quels intervalles devrais-je toucher mes prestations FERR?

D'abord, le gouvernement fixe le montant minimal que vous devez retirer de votre FERR chaque année. Vous trouverez les derniers taux de retrait prescrits ici. Quant à la seconde question, le choix vous revient... et dépend en partie de vos préférences budgétaires. Vous avez le choix entre les retraits mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels. Vous pouvez aussi demander un retrait non planifié au besoin.

Les questions du montant et de la périodicité étant réglées, voici cinq choses à savoir sur les retraits FERR :

1. Vous n'êtes pas tenu d'effectuer de retrait FERR au cours de l'année pendant laquelle vous ouvrez votre compte. Vous avez jusqu'à la fin de l'année suivante pour effectuer le premier retrait.
2. Tous les retraits sont comptabilisés dans votre revenu pour l'année et assujettis à votre taux d'imposition marginal.
3. Si vous détenez plus d'un FERR, vous devez retirer au moins le montant annuel minimal de chacun de vos comptes.
4. Pour vous conformer à l'exigence de retrait annuel minimal, vous êtes autorisé à effectuer des retraits FERR en nature, c'est-à-dire à retirer des titres d'un FERR à leur juste valeur de marché (sans les vendre).
5. Les retraits d'espèces ou de titres en nature supérieurs au montant annuel minimal seront assujettis à une retenue d'impôt à la source.

Le gouvernement du Canada a donné la possibilité aux titulaires de FERR de réduire leur retrait minimal pour 2020. Consultez les 7 choses à savoir sur la réduction du retrait minimal du FERR pour 2020.

Et si je n'ai pas besoin de l'argent?

Si vous n'avez pas besoin tout de suite d'une partie ou de la totalité de vos prestations annuelles minimales, vous avez la possibilité d'investir votre argent hors du FERR. Par exemple, vous pouvez :

• déposer des sommes excédentaires ou des titres en nature dans un compte non enregistré;
• verser des cotisations à un compte enregistré, comme un CELI, où elles fructifieront à l'abri de l'impôt, à condition d'avoir des droits de cotisation. (NOTA : Si vous souhaitez cotiser des espèces ou des titres provenant d'un FERR dans un CELI ou un autre compte enregistré, il vous faut d'abord les déposer dans un compte non enregistré. Il est impossible de les transférer directement d'un FERR.)

Finalement, mis à part le montant annuel minimal à retirer, le reste des placements que vous détenez dans un FERR (votre épargne) peut continuer de croître à l'abri de l'impôt. N'oubliez pas qu'il est impossible de cotiser à un FERR; seuls les retraits sont autorisés.